Fremdkapital-Finanzierung: Bankkredite, Fördermittel, Leasing für Unternehmensgründer

Question 1

Welche Vor- und Nachteile haben Finanzierungsleasing und Sale-and-Lease-Back-Leasing für ein neu gegründetes Unternehmen?

Accepted Answer

Finanzierungsleasing: Flexible Vertragsgestaltung, Steuervorteile; Sale-and-Lease-Back: Schnelle Liquidität, wirtschaftliches Eigentum bleibt erhalten

Answer

Finanzierungsleasing: Hohe Zinsen; Sale-and-Lease-Back: Weniger Steuervorteile

Answer

Finanzierungsleasing: Nur für langfristige Investitionen; Sale-and-Lease-Back: Keine Nachteile

Answer

Finanzierungsleasing: Eigentum geht am Ende an den Leasingnehmer; Sale-and-Lease-Back: Höhere Flexibilität

Question 2

Welche der folgenden Aussagen zur Fremdkapitalfinanzierung beschreibt die Rückzahlung des geliehenen Kapitals korrekt?

Accepted Answer

Fremdkapital muss nach Ablauf der vereinbarten Laufzeit inklusive aufgelaufener Zinsen zurückgezahlt werden.

Answer

Fremdkapital muss nur zurückgezahlt werden, wenn das Unternehmen Gewinne erwirtschaftet.

Answer

Fremdkapital muss nicht zurückgezahlt werden, sondern kann unbegrenzt in Anspruch genommen werden.

Answer

Fremdkapital muss nur teilweise zurückgezahlt werden, je nach finanzieller Lage des Unternehmens.

Question 3

Welche der folgenden Finanzierungsformen stellt kein Fremdkapitalinstrument dar?

Accepted Answer

Eigenkapitalbeteiligung

Answer

Bankkredit

Answer

Fördermittel

Answer

Leasing

Question 4

Welche der folgenden Besicherungsmöglichkeiten ist besonders geeignet für Start-ups mit geringen Sicherheiten?

Accepted Answer

Bürgschaft

Answer

Eigentumsvorbehalt

Answer

Grundschuld

Answer

Hypothek

Question 5

Was ist ein wesentlicher Unterschied zwischen Leasing und Bankkredit?

Accepted Answer

Beim Leasing geht das Eigentum am Leasinggegenstand nicht auf den Leasingnehmer über, sondern verbleibt beim Leasinggeber.

Answer

Leasing ist nur für Fahrzeuge geeignet.

Answer

Die Leasingraten sind in der Regel niedriger als die Kreditraten.

Answer

Bankkredite sind riskanter als Leasingverträge.

Question 6

Welche der folgenden Kennzahlen wird verwendet, um die Verschuldung eines Unternehmens zu bewerten?

Accepted Answer

Verschuldungsgrad

Answer

Betriebsgewinnmarge

Answer

Umsatzrendite

Answer

Eigenkapitalquote

Question 7

Welches ist das Ziel einer Kreditlaufzeitverlängerung?

Accepted Answer

Reduzierung der monatlichen Kreditraten, was die Liquidität des Unternehmens verbessern kann.

Answer

Reduzierung der Kreditkosten, was zu geringeren Zinsaufwendungen führt.

Answer

Erhöhung der Kreditsumme, was zu einer größeren finanziellen Flexibilität führt.

Answer

Verkürzung der Zinsbindungsphase, was zu einer schnelleren Anpassung an veränderte Zinskonditionen führt.

Question 8

Welche Hauptaufgabe erfüllen Sicherheiten bei der Fremdkapitalfinanzierung?

Accepted Answer

Reduzierung des Kreditrisikos für den Gläubiger

Answer

Erhöhung der Kreditkosten für den Kreditnehmer

Answer

Verbesserung der Kreditwürdigkeit des Kreditnehmers

Answer

Beschleunigung der Kreditvergabe durch den Gläubiger

Question 9

Welche der folgenden ist KEINE Form von Fremdkapital?

Accepted Answer

Gesellschafterdarlehen

Answer

Unternehmensanleihe

Answer

Bankkredit

Answer

Leasing

Question 10

Welcher der folgenden Bankkredite hat in der Regel die längste Laufzeit und die niedrigsten Zinsen?

Accepted Answer

Investitionskredit

Answer

Überziehungskredit

Answer

Betriebsmittelkredit

Answer

Kontokorrentkredit

Question 11

Welche der folgenden Fördertöpfe gewährt zinslose Darlehen, die nicht zurückgezahlt werden müssen?

Accepted Answer

Zuschuss

Answer

Kredit

Answer

Beteiligung

Answer

Bürgschaft

Question 12

Welcher Kostenfaktor ist bei der Entscheidung für Fremdkapitalfinanzierung zu berücksichtigen?

Accepted Answer

Zinsaufwand

Answer

Abschreibungskosten

Answer

Vertriebskosten

Answer

Personalaufwand

Question 13

Was gibt die Kapitalstruktur eines Unternehmens an?

Accepted Answer

Das Verhältnis zwischen Eigen- und Fremdkapital

Answer

Den Gesamtwert des Unternehmens

Answer

Die Rentabilität des Unternehmens

Answer

Die Liquidität des Unternehmens

Question 14

Bei der Prüfung der Kreditwürdigkeit eines Unternehmens durch eine Bank ist insbesondere entscheidend:

Accepted Answer

Eigenkapitalquote

Answer

Alter des Unternehmens

Answer

Umsatzvolumen

Answer

Mitarbeiteranzahl

Question 15

Welche der folgenden Finanzierungsformen stellt eine Form des Fremdkapitals dar?

Accepted Answer

Bankkredit

Answer

Eigenkapital

Answer

Wagniskapital

Answer

Crowdfunding

Question 16

Zu den Vorteilen der Fremdkapitalfinanzierung gehört:

Accepted Answer

Steuerliche Absetzbarkeit der Zinsen

Answer

Geringe Zinsbelastung

Answer

Keine Rückzahlungspflicht

Answer

Hohe Flexibilität

Question 17

Welche Aussage zur Kreditvergabe durch Banken ist zutreffend?

Accepted Answer

Die Kreditbedingungen hängen von der Bonität des Unternehmens ab.

Answer

Banken vergeben Kredite nur an Großunternehmen.

Answer

Die Kreditlaufzeit ist in der Regel auf maximal 3 Jahre begrenzt.

Question 18

Welche der aufgeführten Fördermittelarten zählt nicht zum Fremdkapital?

Accepted Answer

Zuschuss

Answer

Förderkredit

Answer

Darlehen

Answer

Subvention

Question 19

Im Umgang mit Fremdkapital ist es wichtig:

Accepted Answer

Vorsicht walten zu lassen, um eine Überschuldung zu vermeiden.

Answer

Unternehmen können beliebig viel Fremdkapital aufnehmen.

Answer

Fremdkapital ist immer günstiger als Eigenkapital.

Question 20

Welcher der folgenden Punkte ist ein Vorteil von Fremdkapital gegenüber Eigenkapital?

Accepted Answer

Steuerliche Absetzbarkeit der Zinsen

Answer

Erhalt von Mitspracherechten

Answer

Keine Rückzahlungspflicht

Question 21

Welche der folgenden Aussagen beschreibt korrekt die Auswirkung der Fremdkapitalfinanzierung auf ein Unternehmen?

Accepted Answer

Sie führt zu einer Erhöhung der Verschuldung.

Answer

Sie reduziert die Abhängigkeit von externen Investoren.

Answer

Sie senkt immer die Eigenkapitalquote.

Answer

Sie verbessert stets die Kreditwürdigkeit.

Question 22

Welche der aufgeführten Optionen ist eine häufige Form der Fremdkapitalfinanzierung?

Accepted Answer

Bankkredit

Answer

Venture-Capital

Answer

Eigenkapitalbeteiligung

Answer

Crowdfunding

Question 23

Welche Aussage trifft auf ein Nachrangdarlehen zu?

Accepted Answer

Im Falle einer Insolvenz wird es nachrangig zu anderen Fremdkapitalforderungen bedient.

Answer

Es hat in der Regel niedrigere Zinssätze als ein normaler Bankkredit.

Answer

Es ist eine Form der Eigenkapitalfinanzierung.

Question 24

Was ist ein wesentliches Merkmal von Mezzanine-Kapital?

Accepted Answer

Es weist sowohl Merkmale von Eigen- als auch von Fremdkapital auf.

Answer

Es ist in der Regel durch Sicherheiten besichert.

Answer

Es ist immer günstiger als ein Bankkredit.

Answer

Es wird in der Regel nur an Unternehmen mit hohem Kreditrisiko vergeben.

Question 25

Was ist ein wesentlicher Zweck von Covenants in Kreditverträgen?

Accepted Answer

Sie sollen das Risiko für den Kreditgeber begrenzen.

Answer

Sie sind nur in Kreditverträgen mit sehr hohem Risiko enthalten.

Answer

Sie sind immer zugunsten des Kreditnehmers.

Question 26

Welche der folgenden Aussagen zur Beschaffung von Fremdkapital ist korrekt?

Accepted Answer

Fremdkapital kann durch die Aufnahme von Bankkrediten oder die Ausgabe von Unternehmensanleihen beschafft werden.

Answer

Fremdkapital wird ausschließlich durch die Ausgabe von Aktien beschafft.

Question 27

Welche der folgenden Finanzierungsformen ist KEINE Form der Fremdkapitalfinanzierung?

Accepted Answer

Eigenkapitalbeteiligung durch Venture Capital

Answer

Anleihe

Answer

Bankkredit

Question 28

Welches der folgenden Kriterien ist bei der Beurteilung der Kreditwürdigkeit eines Unternehmens relevant?

Accepted Answer

Höhe des Eigenkapitals im Verhältnis zum Fremdkapital

Answer

Standort des Unternehmens

Answer

Alter des Geschäftsführers

Question 29

Worin besteht der wesentliche Unterschied zwischen einem Kreditvertrag und einem Leasingvertrag?

Accepted Answer

Beim Kreditvertrag erwirbt das Unternehmen das Eigentum am finanzierten Gegenstand, beim Leasingvertrag nicht und nutzt diesen nur gegen Zahlung einer Leasingrate.

Answer

Beim Kreditvertrag muss das Unternehmen das Darlehen in einer Summe zurückzahlen, beim Leasingvertrag in Raten.

Question 30

Welche der folgenden Aussagen zur staatlichen Förderung von Unternehmensgründungen ist richtig?

Accepted Answer

Fördermittel können in Form von Zuschüssen, zinsgünstigen Darlehen oder Bürgschaften bereitgestellt werden.

Answer

Die Rückzahlung von Fördermitteln ist grundsätzlich kostenlos.

Answer

Fördermittel stehen allen Unternehmensgründern gleichermaßen und unabhängig von der Branche zur Verfügung.

Question 31

Welches Ziel verfolgt die Eigenkapitalquote?

Accepted Answer

Die Finanzkraft und Stabilität des Unternehmens einschätzen.

Answer

Die Liquidität des Unternehmens steuern.

Answer

Den Kreditbedarf des Unternehmens ermitteln.

Answer

Die Dividendenpolitik des Unternehmens festlegen.

Question 32

Wann ist die Aufnahme von Fremdkapital für ein Unternehmen sinnvoll?

Accepted Answer

Wenn der erwartete Return on Investment höher ist als die Fremdkapitalkosten.

Answer

Nur, wenn das Unternehmen nicht genügend Eigenkapital hat.

Answer

Immer, wenn das Unternehmen zusätzliches Kapital benötigt.

Question 33

Wie wird Fremdkapital in der Bilanz ausgewiesen?

Accepted Answer

Auf der Passivseite der Bilanz

Answer

In der Gewinn- und Verlustrechnung

Answer

Auf der Aktivseite der Bilanz

Question 34

Welche der folgenden Aussagen beschreibt Fremdkapital zutreffend?

Accepted Answer

Kapital, das von externen Geldgebern bereitgestellt wird und zurückgezahlt werden muss.

Answer

Kapital, das durch den Gewinn des Unternehmens erwirtschaftet wird.

Answer

Kapital, das von den Gründern in das Unternehmen eingebracht wird.

Question 35

Welche Aussage zu Fördermitteln ist nicht korrekt?

Accepted Answer

Fördermittel sind immer rückzahlungsfrei.

Answer

Fördermittel können Unternehmen helfen, Fremdkapital zu beschaffen.

Answer

Fördermittel können für unterschiedliche Zwecke genutzt werden.

Answer

Die Beantragung von Fördermitteln ist in der Regel aufwändig.

Question 36

Welche Kreditart eignet sich am besten für die Finanzierung des Betriebsmittelbedarfs?

Accepted Answer

Kontokorrentkredit

Answer

Hypothekendarlehen

Answer

Factoring

Answer

Investitionskredit

Question 37

Welcher Faktor hat einen negativen Einfluss auf die Konditionen eines Bankkredits?

Accepted Answer

Geringe Bonität des Unternehmens

Answer

Hohe Zinssätze am Markt

Answer

Lange Laufzeit des Kredits

Answer

Positiver Cashflow des Unternehmens

Question 38

Welche Aussage zum Factoring ist zutreffend?

Accepted Answer

Der Factoring-Dienstleister übernimmt das Ausfallrisiko der Forderungen.

Answer

Factoring ist eine Form der Eigenkapitalfinanzierung.

Answer

Factoringgebühren sind in der Regel sehr hoch.

Question 39

Was versteht man unter Fremdkapital?

Accepted Answer

Kapital, das von externen Quellen bezogen wird und zurückgezahlt werden muss, inklusive Zinsen.

Answer

Kapital, das durch den Verkauf von Anteilen am Unternehmen beschafft wird.

Answer

Kapital, das aus eigenen Mitteln des Unternehmens stammt.

Question 40

Welche Fremdkapitalform eignet sich am besten für kurzfristigen Finanzbedarf, z.B. für die Bezahlung von Lieferantenrechnungen?

Accepted Answer

Kontokorrentkredit

Answer

Venture Capital

Answer

Hypothekendarlehen

Answer

Unternehmensanleihe

Question 41

Welches Merkmal unterscheidet Leasing vom Kauf auf Kredit?

Accepted Answer

Beim Leasing bleibt der Gegenstand Eigentum des Leasinggebers.

Answer

Die Raten sind beim Leasing in der Regel niedriger als beim Kauf auf Kredit.

Answer

Beim Kauf auf Kredit zahlt das Unternehmen den vollen Kaufpreis sofort.

Question 42

Welche der folgenden Eigenschaften trifft typischerweise auf Fremdkapital zu?

Accepted Answer

Fremdkapital beinhaltet eine Rückzahlungspflicht und Zinszahlungen.

Answer

Fremdkapital gewährt dem Kapitalgeber Eigentumsrechte am Unternehmen.

Answer

Fremdkapital wird in der Regel durch Aktienanteile repräsentiert.

Answer

Fremdkapital ist zeitlich unbegrenzt verfügbar.

Question 43

Ein Unternehmer benötigt kurzfristig Kapital für den Kauf neuer Produktionsmaschinen. Welche Finanzierungsform ist in diesem Fall am besten geeignet?

Accepted Answer

Bankkredit

Answer

Crowdfunding

Answer

Venture Capital

Answer

Eigenkapital

Question 44

Was ist Mezzanine-Kapital?

Accepted Answer

Mezzanine-Kapital ist eine Mischform aus Eigen- und Fremdkapital, die sich durch höhere Renditen und unternehmerische Mitsprache auszeichnet.

Answer

Mezzanine-Kapital ist ein Förderprogramm für junge Unternehmen.

Answer

Mezzanine-Kapital ist eine Beteiligung an einem Unternehmen ohne Stimmrechte.

Answer

Mezzanine-Kapital ist ein kurzfristiger Kredit zur Überbrückung von Liquiditätsengpässen.

Question 45

Welches Risiko ist mit einer hohen Fremdkapitalquote verbunden?

Accepted Answer

Zinsänderungsrisiko: Steigende Zinsen erhöhen die Kosten für die Fremdkapitalfinanzierung.

Answer

Inflationsrisiko

Answer

Konjunkturrisiko

Answer

Währungsrisiko

Question 46

Welche der folgenden Aussagen zum Factoring ist korrekt?

Accepted Answer

Factoring ermöglicht die Verbesserung der Liquidität durch den Verkauf von Forderungen an ein Factoring-Unternehmen.

Answer

Factoring eignet sich besonders für Unternehmen mit langfristigen Investitionsvorhaben.

Answer

Factoring ist eine Form der Eigenkapitalfinanzierung.

Question 47

Was versteht man unter Fremdkapital?

Accepted Answer

Fremdkapital ist Kapital, das von externen Gläubigern (z.B. Banken, Investoren) zur Verfügung gestellt wird.

Answer

Fremdkapital ist Kapital, das von den Gründern selbst eingebracht wird.

Answer

Fremdkapital ist Kapital, das durch den Verkauf von Unternehmensanteilen (Aktien) gewonnen wird.

Question 48

Was ist der wesentliche Unterschied zwischen Eigenkapital und Fremdkapital?

Accepted Answer

Eigenkapitalgeber tragen das unternehmerische Risiko und erhalten keinen festen Anspruch auf Rückzahlung. Fremdkapitalgeber haben einen festen Anspruch auf Rückzahlung des Kapitals und erhalten Zinsen für die Bereitstellung des Kapitals.

Answer

Eigenkapital ist teurer als Fremdkapital.

Question 49

Welche der folgenden Finanzierungsformen zählt zu Fremdkapital?

Accepted Answer

Bankkredit

Answer

Angel Investor (Eigenkapital)

Answer

Crowdfunding (häufig Eigenkapital)

Answer

Venture Capital (Eigenkapital)

Question 50

Welche Vorteile bieten Fördermittel für Startups?

Accepted Answer

Fördermittel sind oft zinsgünstig oder zinsfrei und müssen teilweise nicht zurückgezahlt werden.

Answer

Fördermittel sind leicht zu erhalten.

Answer

Fördermittel sind eine unkomplizierte Finanzierungsform.

Question 51

Welcher Nachteil ist mit Bankkrediten verbunden?

Accepted Answer

Bankkredite können hohe Zinskosten verursachen.

Answer

Bankkredite sind schwer zu erhalten.

Answer

Bankkredite sind eine unsichere Finanzierungsquelle.

Answer

Bankkredite sind eine unflexible Finanzierungsform.

Question 52

Ein Unternehmen mietet einen LKW für fünf Jahre. Welche Finanzierungsform wird hier angewendet?

Accepted Answer

Leasing

Answer

Bankkredit

Answer

Crowdfunding

Answer

Fördermittel

Question 53

Was versteht man unter der Tilgung eines Bankkredits?

Accepted Answer

Die Tilgung ist die Rückzahlung des Kreditbetrags über einen festgelegten Zeitraum.

Answer

Die Tilgung ist die Zahlung der Zinsen für den Kredit.

Answer

Die Tilgung ist die Verzinsung des Kreditbetrags.

Question 54

Ein Gründer benötigt Fremdkapital für die Anschaffung von Produktionsmaschinen. Welche Faktoren sind bei der Wahl der richtigen Finanzierungsform am wichtigsten?

Accepted Answer

Die Höhe des benötigten Kapitals, die Laufzeit des Kredits und die Zinskosten.

Answer

Der Firmensitz, die Mitarbeiterzahl und die Marketingstrategie.

Answer

Die Anzahl der Investoren, die Unternehmensgröße und die Branche.

Question 55

Was sind Sicherheiten im Zusammenhang mit Fremdkapital?

Accepted Answer

Sicherheiten sind Vermögenswerte, die der Gläubiger im Falle einer Zahlungsunfähigkeit des Schuldners pfänden kann, um seine Forderungen zu sichern.

Answer

Sicherheiten sind die Zinsen, die der Schuldner für den Kredit zahlen muss.

Question 56

Ein Unternehmen möchte ein neues Produktionsgebäude errichten. Welche Fremdkapitalform ist dafür am besten geeignet?

Accepted Answer

Langfristiger Bankkredit

Answer

Fördermittel

Answer

Kurzfristiger Bankkredit

Answer

Leasing

Question 57

Welches der folgenden Merkmale ist NICHT typisch für Fremdkapital?

Accepted Answer

Gewinnbeteiligung des Kapitalgebers

Answer

Rückzahlungspflicht

Answer

Zinszahlungspflicht

Question 58

Ein Gründer benötigt 100.000 € Startkapital. Er hat 20.000 € Eigenkapital. Wie viel Fremdkapital benötigt er?

Accepted Answer

80.000€

Answer

100.000€

Answer

120.000€

Answer

60.000€

Question 59

Welche der folgenden Finanzierungsformen zählt NICHT zu den Fremdkapitaloptionen?

Accepted Answer

Venture Capital

Answer

Bankkredit

Answer

Leasing

Answer

Fördermittel

Question 60

Was ist ein wesentlicher Unterschied zwischen einem Bankkredit und einem Fördermittel?

Accepted Answer

Fördermittel werden oft mit Auflagen und Rückzahlungsfreiheit vergeben.

Answer

Bankkredite sind immer zinsfrei.

Answer

Fördermittel werden nur für Unternehmen vergeben, die bereits erfolgreich am Markt etabliert sind.

Question 61

Welche Aussage zum Leasing ist FALSCH?

Accepted Answer

Beim Leasing erwirbt der Leasingnehmer das Leasingobjekt nach Ablauf der Leasingdauer automatisch.

Answer

Beim Leasing zahlt der Leasingnehmer eine regelmäßige Leasingrate.

Answer

Leasing kann eine attraktive Finanzierungsoption für Unternehmen sein, die nicht sofort das gesamte Kaufkapital für ein Objekt aufbringen können.

Question 62

Welcher Faktor spielt KEINE Rolle bei der Entscheidung für eine Fremdkapitalfinanzierung?

Accepted Answer

Die persönliche Sympathie des Unternehmers zu einem bestimmten Kreditgeber.

Answer

Die Zinshöhe und Laufzeit des Kredits.

Answer

Die Höhe der benötigten Finanzmittel.

Question 63

Welche Aussage zur Bedeutung von Sicherheiten bei Fremdkapitalfinanzierungen ist RICHTIG?

Accepted Answer

Sicherheiten dienen dazu, das Risiko des Kreditgebers zu minimieren.

Answer

Sicherheiten sind für die meisten Fremdkapitalgeber unwichtig.

Answer

Sicherheiten müssen immer in Form von Immobilien gestellt werden.

Question 64

Was versteht man unter einem Businessplan im Zusammenhang mit einer Fremdkapitalfinanzierung?

Accepted Answer

Ein schriftliches Dokument, das das Unternehmen, seine Geschäftsidee, die Finanzierungsplanung und die Marktanalyse darstellt.

Answer

Eine Präsentation, die vor Investoren gehalten wird.