Steuererklärung für Selbstständige: Online-Quiz für Steueroptimierung

Question 1

Welches offizielle Formular wird von Selbstständigen zur Ermittlung ihres Gewinns für die Einkommensteuererklärung verwendet?

Accepted Answer

Formular EÜR

Answer

Formular Anlage N

Answer

Formular Anlage S

Question 2

Welches Formular muss für die Einkommensteuererklärung von Selbstständigen verwendet werden?

Accepted Answer

Anlage EÜR

Answer

Anlage KAP

Answer

Anlage AV

Answer

Anlage N

Question 3

Nennen Sie zwei Möglichkeiten der Steueroptimierung für Selbstständige

Accepted Answer

Betriebsausgaben senken, Sonderausgaben geltend machen

Answer

Steuererklärung verspätet abgeben

Answer

Einnahmen verschweigen

Question 4

In welcher Höhe kann die Altersvorsorge für Selbstständige steuerlich abgesetzt werden?

Accepted Answer

Bis zu 8 % der Bezugsgröße, maximal 26.328 € (Stand 2023)

Answer

Gar nicht

Answer

Bis zu 5 % des zu versteuernden Einkommens

Answer

Bis zu 10.000 € pro Jahr

Question 5

Welche Strafe droht bei verspäteter Abgabe der Einkommensteuererklärung?

Accepted Answer

Verspätungszuschläge

Answer

Bußgeld

Answer

Keine Strafe

Answer

Haftstrafe

Question 6

Welche Unterlagen sollten Selbstständige für ihre Einkommensteuererklärung aufbewahren?

Accepted Answer

Rechnungen, Kontoauszüge, Steuerbescheide, Verträge

Answer

Nichts

Answer

Nur die Einkommensteuererklärung des Vorjahres

Answer

Zeitungen, Urlaubsfotos

Question 7

Bis wann muss die Einkommensteuererklärung für Selbstständige im Regelfall abgegeben werden?

Accepted Answer

31. Juli des Folgejahres

Answer

15. Mai des laufenden Jahres

Answer

31. Dezember des laufenden Jahres

Answer

15. Februar des Folgejahres

Question 8

Welche Anlage ist der Einkommensteuererklärung beizufügen, wenn Einnahmen aus Kapitalvermögen erzielt wurden?

Accepted Answer

Anlage KAP

Answer

Anlage R (Einkünfte aus Renten und Pensionen)

Answer

Anlage FW (Einkünfte aus selbständiger Arbeit)

Answer

Anlage SO (Einkünfte aus sonstigen Einkünften)

Question 9

Welche Betriebsausgaben können in der Einkommensteuererklärung für Selbstständige abgezogen werden?

Accepted Answer

Alle durch den Betrieb veranlassten, angemessenen und nachgewiesenen Aufwendungen

Answer

Nur Ausgaben, die über 1.000 € liegen

Answer

Nur Ausgaben, die unmittelbar mit dem Gewerbebetrieb zusammenhängen

Answer

Nur vom Finanzamt anerkannte Ausgaben

Question 10

Wie berechnet sich der Gewinn aus einem Gewerbebetrieb?

Accepted Answer

Einnahmen abzüglich Betriebsausgaben

Answer

Einnahmen multipliziert mit Betriebsausgaben

Answer

Ausgaben abzüglich Einnahmen

Answer

Einnahmen addiert mit Betriebsausgaben

Question 11

Welche Steuerklasse gilt in der Regel für Selbstständige ohne weitere Einkünfte?

Accepted Answer

Steuerklasse S

Answer

Steuerklasse I

Answer

Steuerklasse III

Answer

Steuerklasse V

Question 12

Nennen Sie drei Möglichkeiten zur Steueroptimierung für Selbstständige.

Accepted Answer

Nutzen von Freibeträgen, Absetzen von Betriebsausgaben, Wahl der richtigen Steuerklasse

Answer

Nur durch Beauftragung eines Steuerberaters

Answer

Nur durch Gründung einer GmbH

Question 13

Welche Konsequenzen drohen bei einer verspäteten Abgabe der Einkommensteuererklärung?

Accepted Answer

Bußgelder, Verspätungszinsen, Schätzung der Steuer durch das Finanzamt

Answer

Nur eine mündliche Abmahnung

Answer

Keine Konsequenzen

Answer

Nur eine nachträgliche Zahlungsaufforderung

Question 14

Welche Unterlagen werden für die Erstellung einer Einkommensteuererklärung für Selbstständige benötigt?

Accepted Answer

Belege, Aufzeichnungen, Kontoauszüge

Answer

Nur der Personalausweis

Answer

Nur die Gewerbeanmeldung

Answer

Nur der Steuerbescheid des Vorjahres

Question 15

Welche Vorteile bietet die Abgabe der Einkommensteuererklärung in elektronischer Form?

Accepted Answer

Zeitersparnis, höhere Datenqualität, vereinfachte Übermittlung

Answer

Geringere Kosten

Answer

Persönliche Beratung durch das Finanzamt

Question 16

Welches Formular dient zur Erfassung der Einkünfte und Ausgaben für die Einkommensteuererklärung von Selbstständigen?

Accepted Answer

Anlage EÜR

Answer

Anlage G

Answer

Anlage SO

Answer

Anlage N

Question 17

Welche der folgenden Ausgaben kann von Selbstständigen nicht steuerlich geltend gemacht werden?

Accepted Answer

Kosten für den privaten Lebensunterhalt

Answer

Sonderausgaben

Answer

Werbungskosten

Answer

Betriebsausgaben

Question 18

Welche Methode zur Ermittlung des Gewinns für die Einkommensteuererklärung ist für Selbstständige geeignet?

Accepted Answer

Einnahmen-Überschuss-Rechnung

Answer

Kosten- und Leistungsrechnung

Answer

Bilanzierung

Answer

Deckungsbeitragsrechnung

Question 19

Welcher Vorteil ergibt sich aus der Verwendung einer Steuersoftware für die Einkommensteuererklärung von Selbstständigen?

Accepted Answer

Automatisierte Steuerberechnung, Fehlerprüfung und vereinfachte Dateneingabe.

Answer

Geringere Kosten als bei der Beauftragung eines Steuerberaters.

Answer

Erhöhte Wahrscheinlichkeit einer Betriebsprüfung.

Question 20

In welchem Fall sind Selbstständige verpflichtet, eine Gewerbesteuererklärung abzugeben?

Accepted Answer

Wenn der Gewerbeertrag den Freibetrag von 24.500 € übersteigt.

Answer

Immer, unabhängig von der Höhe des Gewerbeertrags.

Answer

Nur, wenn die Einkommensteuererklärung abgegeben wird.

Question 21

Welche Anlage dient zur Aufzeichnung von Betriebsausgaben?

Accepted Answer

Anlage EÜR

Answer

Anlage AV

Answer

Anlage K

Answer

Anlage ESt 1 B

Question 22

Welche der folgenden Ausgaben kann als Betriebsausgabe von Selbstständigen geltend gemacht werden?

Accepted Answer

Büromaterial

Answer

Luxusgüter

Answer

Geschenke an Kunden

Answer

Private Lebenshaltungskosten

Question 23

Welche Vorteile bietet eine ordnungsgemäße Buchführung für Selbstständige?

Accepted Answer

Optimierung der Steuerlast

Answer

Erleichterung der Steuerhinterziehung

Answer

Verringerung des Steueraufwands

Answer

Keine Vorteile

Question 24

Was bedeutet der Begriff "Betriebsausgabenabzug" im Zusammenhang mit der Einkommensteuererklärung für Selbstständige?

Accepted Answer

Abzug von Aufwendungen, die durch die betriebliche Tätigkeit verursacht wurden

Answer

Berechnung des zu versteuernden Einkommens

Answer

Ermittlung des Nettoeinkommens

Answer

Hinzurechnung von privaten Ausgaben

Question 25

Welche der folgenden Maßnahmen kann Selbstständigen helfen, ihre Steuerlast zu senken?

Accepted Answer

Private Altersvorsorge

Answer

Erhöhung des Umsatzes

Answer

Lohnerhöhung

Answer

Anschaffung von Luxusgütern

Question 26

Was ist ein "Freibetrag" im Zusammenhang mit der Einkommensteuererklärung für Selbstständige?

Accepted Answer

Steuerfreier Betrag des zu versteuernden Einkommens

Answer

Abzugsfähiger Betrag von Aufwendungen

Answer

Steuerpflichtiger Betrag des Einkommens

Answer

Hinzurechnungsfähiger Betrag von Einnahmen

Question 27

Welches Formular ist für die Einkommensteuererklärung von Selbstständigen zu verwenden?

Accepted Answer

Anlage EÜR

Answer

Anlage SO

Answer

Anlage AV

Answer

Anlage N

Question 28

Welche Anlage ist für die Auflistung von Betriebsausgaben notwendig?

Accepted Answer

Anlage EÜR

Answer

Anlage AV

Answer

Anlage N

Answer

Anlage SO

Question 29

Welche Steuererleichterung können Selbstständige für ihr Arbeitszimmer in Anspruch nehmen?

Accepted Answer

Absetzen von bis zu 1.250 € pro Jahr

Answer

Steuerfreier Betrag von bis zu 5.000 € pro Jahr

Answer

Keine Steuererleichterung für das Arbeitszimmer

Answer

Möglichkeit zur anteiligen Abschreibung der Wohnungsmiete

Question 30

Welche Maßnahmen können Selbstständige ergreifen, um ihre Steuerlast zu optimieren?

Accepted Answer

Betriebsausgaben maximieren, Steuerfreibeträge nutzen, rechtzeitige Zahlungen

Answer

Steuerhinterziehung, Schwarzgeldgeschäfte, Scheinrechnungen

Answer

Umsatzsteigerung, Neukundenakquise, Mitarbeiterentlassungen

Question 31

Was versteht man unter der Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR)?

Accepted Answer

Aufstellung aller Betriebseinnahmen und -ausgaben

Answer

Monatliche Umsatzaufstellung für das Finanzamt

Answer

Steuerlicher Nachweis für alle Einkünfte und Ausgaben

Answer

Berechnung der zu zahlenden Steuern und Abgaben

Question 32

Welche der folgenden Unterlagen ist für die Einkommensteuererklärung eines Selbstständigen zwingend erforderlich, wenn dieser keine Buchführung erstellt?

Accepted Answer

Einnahmen-Überschuss-Rechnung

Answer

Kontoauszüge

Answer

Rentenbescheid

Answer

Lohnsteuerbescheinigung

Question 33

Bis zu welchem Datum muss die Einkommensteuererklärung für Selbstständige grundsätzlich beim Finanzamt eingereicht werden?

Accepted Answer

31. Juli des Folgejahres

Answer

30. September des laufenden Jahres

Answer

15. Mai des Folgejahres

Answer

31. Dezember des laufenden Jahres

Question 34

In welcher Anlage zur Einkommensteuererklärung können Vorsorgeaufwendungen geltend gemacht werden?

Accepted Answer

Anlage Vorsorgeaufwand (Anlage AV)

Answer

Anlage KAP (Kapitalerträge)

Answer

Anlage SO (Sonderausgaben)

Answer

Anlage N (Nichtselbstständige Einkünfte)

Question 35

Welche der folgenden Ausgaben kann ein Selbstständiger nicht als Betriebsausgabe von der Steuer absetzen?

Accepted Answer

Private Lebenshaltungskosten

Answer

Büromiete

Answer

Fortbildungskosten

Answer

Reisekosten zur Ausübung der selbstständigen Tätigkeit

Question 36

Welche der folgenden Möglichkeiten stellt eine Besonderheit der Gewinnermittlung für Selbstständige ohne Buchführung dar?

Accepted Answer

Vereinfachte Gewinnermittlung durch Einnahmen-Überschuss-Rechnung

Answer

Bilanzierung nach handelsrechtlichen Vorschriften

Answer

Gewinnermittlung durch GuV (Gewinn- und Verlustrechnung)

Answer

Kostenrechnung zur Ermittlung der Selbstkosten

Question 37

Welche der folgenden Fristen kann für die Abgabe der Einkommensteuererklärung auf Antrag verlängert werden?

Accepted Answer

Abgabefrist

Answer

Widerspruchsfrist

Answer

Zahlungsfrist

Answer

Verspätungszuschlag

Question 38

Welche der folgenden Maßnahmen kann zur Reduzierung der Steuerlast eines Selbstständigen beitragen?

Accepted Answer

Abzug von Betriebsausgaben

Answer

Erhöhung des zu versteuernden Einkommens

Answer

Verminderung der Vorsorgeaufwendungen

Answer

Verringerung der Anzahl der Umsatzsteuervoranmeldungen

Question 39

Was ist der wesentliche Unterschied zwischen der Anlage N und der Anlage KAP zur Einkommensteuererklärung?

Accepted Answer

Anlage N: Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit, Anlage KAP: Einkünfte aus Kapitalvermögen

Answer

Anlage N: Einkünfte aus selbstständiger Arbeit, Anlage KAP: Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit

Answer

Anlage N: Einkünfte aus Kapitalvermögen, Anlage KAP: Einkünfte aus selbstständiger Arbeit

Question 40

Welche der folgenden Angaben muss ein Selbstständiger in seiner Einkommensteuererklärung nicht zwingend machen?

Accepted Answer

IBAN (internationale Bankkontonummer)

Answer

Geburtsdatum

Answer

Steueridentifikationsnummer

Answer

Name und Anschrift

Question 41

Welches Formular müssen Selbstständige für ihre Einkommensteuererklärung verwenden?

Accepted Answer

Anlage EÜR

Answer

Anlage N

Answer

Anlage AV

Answer

Anlage Vorsorgeaufwand

Question 42

Welche Anlagen sind in der Regel bei der Einkommensteuererklärung von Selbstständigen einzureichen?

Accepted Answer

Anlage EÜR und Anlage AV

Answer

Anlage Kind und Anlage Unterhaltsleistungen

Answer

Anlage Vorsorgeaufwand und Anlage Sonderausgaben

Answer

Anlage N und Anlage KAP

Question 43

Was ist ein Vorteil der Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR)?

Accepted Answer

Vereinfachung der Buchführung

Answer

Höhere steuerliche Belastung

Answer

Keine Vorteile

Answer

Geringere Nachweispflicht

Question 44

Welche Folgen kann es haben, wenn die Frist für die Einkommensteuererklärung nicht eingehalten wird?

Accepted Answer

Verspätungszuschläge und Zwangsgeld

Answer

Steuerbefreiung

Answer

Keine Konsequenzen

Answer

Steuererstattung

Question 45

Welche Anlage müssen Selbstständige verwenden, um Ausgaben für ihr Arbeitszimmer in der Einkommensteuererklärung geltend zu machen?

Accepted Answer

Anlage HA

Answer

Anlage AV

Answer

Anlage G

Answer

Anlage EÜR

Question 46

Welche Ausgaben können Selbstständige **nicht** als Betriebsausgaben in der Einkommensteuererklärung absetzen?

Accepted Answer

Private Lebenshaltungskosten

Answer

Reisekosten

Answer

Büromiete

Answer

Fortbildungskosten

Question 47

Welcher **Grundsteuersatz** gilt für Selbstständige mit einem zu versteuernden Einkommen von 18.000 Euro in Deutschland?

Accepted Answer

14 %

Answer

9 %

Answer

23 %

Answer

42 %

Question 48

Welche Sonderausgaben können Selbstständige in ihrer Einkommensteuererklärung geltend machen?

Accepted Answer

Vorsorgeaufwendungen

Answer

Gewerbesteuer

Answer

Einkommen aus Vermietung

Answer

Betriebsausgaben

Question 49

Welches Formular dient der Abgabe der Einkommensteuererklärung für Selbstständige in Deutschland?

Accepted Answer

Anlage EÜR

Answer

Anlage S

Answer

Anlage N

Answer

Anlage G

Question 50

Bis wann muss die Einkommensteuererklärung für das Vorjahr in Deutschland eingereicht werden?

Accepted Answer

31. Juli

Answer

30. April

Answer

15. Juni

Answer

31. Oktober

Question 51

Welche Anlage dient dem Nachweis der Betriebseinnahmen und -ausgaben in der Einkommensteuererklärung von Selbstständigen?

Accepted Answer

Anlage EÜR

Answer

Anlage AV

Answer

Anlage SO

Answer

Anlage KAP

Question 52

Welche der folgenden Ausgaben können Selbstständige als Betriebsausgaben geltend machen?

Accepted Answer

Kosten für Bürobedarf, Miete und Fortbildungen

Answer

Kosten für den persönlichen Lebensunterhalt

Answer

Kosten für die private Wohnung und Verpflegung

Answer

Kosten für Geschenke und Spenden

Question 53

Welche der folgenden Maßnahmen kann die Steuerlast von Selbstständigen optimieren?

Accepted Answer

Ausnutzung von Freibeträgen und Steuerermäßigungen

Answer

Nichtangabe von Einnahmen

Answer

Verbuchung hoher Privatausgaben

Question 54

Welche Folgen hat die Nichtabgabe der Einkommensteuererklärung für Selbstständige in Deutschland?

Accepted Answer

Bußgelder und Zuschläge

Answer

Strafanzeige wegen Steuerhinterziehung

Answer

Einbehaltung der Steuerrückerstattung

Answer

Keine Folgen

Question 55

Welcher Freibetrag steht Selbstständigen zu?

Accepted Answer

Grundfreibetrag von 10.908 €

Answer

Selbstständigenfreibetrag von 5.000 €

Answer

Werbungskostenpauschale von 1.000 €

Answer

Einkommensgrenze von 24.500 €

Question 56

Welche Steuerermäßigung können Selbstständige für Altersvorsorgebeiträge in Anspruch nehmen?

Accepted Answer

Altersvorsorgezulage

Answer

Kinderfreibetrag

Answer

Pendlerpauschale

Answer

Steuerfreibetrag

Question 57

Welche Anlage dient der Angabe von Einkünften aus Kapitalvermögen?

Accepted Answer

Anlage KAP

Answer

Anlage EÜR

Answer

Anlage N

Answer

Anlage SO

Question 58

Welche Möglichkeiten bestehen, die Einkommensteuererklärung elektronisch abzugeben?

Accepted Answer

Über das ElsterOnline-Portal oder eine Steuersoftware

Answer

Nur über einen Steuerberater

Answer

Nur über das Finanzamt